Quante tasse paga la tua attività?
Stima imposte e contributi per forma giuridica e paese. Calcolo trasparente, fonti ufficiali, aggiornato per anno.
Confronto tasse tra paesi
Dove pagheresti meno (e più) tasse?
Quanto accantonare per le tasse
Da una fattura, quanto tenere da parte per le tasse.
Calcolatori
Australia
Sole trader (lavoratore autonomo)
Income tax a scaglioni + Medicare levy 2%. Reddito reale.
Australia
Company (Pty Ltd)
Base rate entity 25% (fatturato <50M); imputation sui dividendi.
Belgio
Indépendant (lavoratore autonomo)
IPP a scaglioni 25-50% + contributi sociali ~20,5%.
Belgio
SRL / BV
ISOC 25% (20% PMI primi €100k); dividendi 30% (15% VVPRbis).
Canada
Sole proprietorship (lavoratore autonomo)
Income tax federale a scaglioni + CPP. Reddito reale (provinciale escluso).
Canada
Corporation (CCPC)
Small Business Deduction: 9% federale primi CAD 500k, poi 15% (provinciale escluso).
Francia
Micro-entrepreneur
Regime forfettario: contributi e imposta come % del fatturato, costi non deducibili.
Francia
Entreprise individuelle (régime réel)
Reddito reale (ricavi − spese), IRPP a scaglioni + contributi TNS.
Francia
SASU / SAS
Società: IS sull'utile, dividendi PFU 31,4%; presidente assimilé-salarié.
Francia
SARL / EURL
Società: IS sull'utile, dividendi PFU; gérant majoritaire TNS.
Germania
Freiberufler (libero professionista)
Income tax progressiva, ESENTE da Gewerbesteuer.
Germania
Einzelunternehmen (Gewerbe)
Income tax + Gewerbesteuer (franchigia €24.500, netta dopo credito).
Germania
GmbH / UG
KSt 15,825% + Gewerbesteuer ≈ 30% combinato; dividendi 26,375%.
Irlanda
Sole trader (lavoratore autonomo)
Income tax 20/40% + PRSI Class S + USC. Reddito reale.
Irlanda
Limited company (Ltd)
Corporation tax 12,5% trading; dividendi tassati a marginale.
Italia
Regime forfettario (Partita IVA agevolata)
Imposta sostitutiva unica su reddito calcolato con coefficiente di redditività ATECO.
Italia
Partita IVA regime ordinario (ditta individuale / professionista)
IRPEF a scaglioni su reddito = ricavi − spese − contributi deducibili.
Italia
SRL — Società a responsabilità limitata
IRES + IRAP sull'utile, ritenuta sui dividendi.
Italia
SPA — Società per azioni
Come le SRL (società di capitali).
Paesi Bassi
Eenmanszaak / ZZP (lavoratore autonomo)
Box 1 con deduzione autonomi + esenzione utili MKB 12,7% + Zvw.
Paesi Bassi
Besloten vennootschap (BV)
Vpb 19% (<€200k) / 25,8%; dividendi Box 2 24,5%.
Portogallo
Regime simplificado
Reddito imponibile = ricavi × coefficiente (0,75/0,35/0,15), poi IRS a scaglioni.
Portogallo
Contabilidade organizada
Profitto reale (ricavi − spese), IRS a scaglioni.
Portogallo
Sociedade por Quotas (Lda.)
IRC 20% (PMI 16% primi €50k), dividendi 28%.
Spagna
Autónomo (estimación directa)
IRPF a scaglioni su reddito reale + contributi RETA ~31,4%.
Spagna
Sociedad Limitada (SL)
Impuesto sobre Sociedades 25% (15% nuove imprese 2 anni); dividendi 19%.
Svizzera
Einzelfirma (ditta individuale)
Imposta federale diretta + AHV 10%. Imposte cantonali/comunali escluse.
Svizzera
GmbH (Sàrl)
Imposta federale ~7,83%; cantonale/comunale esclusa.
Svizzera
AG (SA)
Come GmbH: imposta federale ~7,83% + cantonale.
Regno Unito
Sole trader (lavoratore autonomo)
Reddito reale tassato con income tax 20/40/45% + Class 4 NIC.
Regno Unito
Limited company (Ltd)
Corporation tax 19% (<£50k) / 25%; dividendi 8,75/33,75/39,35%.
Stati Uniti
Sole proprietor / LLC
Federal income tax + self-employment tax 15,3%, con deduzione QBI 20%.
Stati Uniti
S Corporation
Pass-through: FICA solo sulla "reasonable salary", distribuzioni esenti FICA. QBI 20%.
Stati Uniti
C Corporation
Corporate tax federale 21% + tassazione dividendi (doppia imposizione).